大集中 ERP 赋能下财务共享集成业务自动化实践研究

摘要：大集中ERP作为“数智中国石油”建设的核心，全面推动共享业务的全域覆盖与业财一体化的紧密协同。依托集团公司大集中ERP项目的强大基础，共享运营公司深入开展集成业务自动化的创新实践。面对业务处理效能提升与系统认知深化的双重考验，公司设计集成业务自动化架构，涵盖自动化实现路径规划、流程构建以及管理策略指定。通过构建全量规则库、细化规则配置和构建多维测试体系，确保自动化规则的准确性和适用性，首批上线单位自动化应用效果显著，准确率高达99%以上，有效提升业务处理效率和准确性。

关键词：大集中ERP；财务共享；数智化转型；自动化应用

一、研究背景与转型需求

（一）战略机遇，转型双轮驱动。作为“数智中国石油”建设的核心工程，大集中ERP系统应用上线，推动共享业务全域覆盖，构建“横向到边、纵向到底”集约化服务体系，升级“三统一”管理标准，实施流程、节点、核算三维标准化管控，夯实质量根基并深化业财一体化系统架构升级。共享运营平台与ERP系统通过事务码映射、上下文参数传递等核心技术，构建智能化驱动体系。两大系统深度融合形成一体化运作架构，伴随共享业务承接范围与模式的系统性变革，共享运营平台承载的集成业务单据量预计将呈指数级增长，对共享服务的业务处理效率、风险防控能力及数智化工具应用水平提出更高要求，需通过深化业财融合、拓展AI应用场景、优化智能算法等路径，开展集成业务自动化研究，系统性提升共享服务效能。

（二）运营挑战，效能与认知双重制约。一方面，海量单据、跨系统穿透查询复杂度高、关系信息字段分散且核对量大等客观因素，构成效率提升的结构性障碍；另一方面，部分业务具有严格时效要求，需业务人员在有限时间内完成全流程操作，显著加剧效率与合规的统筹难度。两重压力叠加，导致合规性保障与高效率运营的管理目标难以协同实现。大集中ERP系统通过功能深度整合与优化，对业务人员专业能力提出更高要求。系统上线初期，业务人员对新架构认知不足，尤其在集成业务处理环节，因对模块逻辑关联理解不充分，难以把握业务的关键审核要点。

二、集成业务自动化架构设计

（一）自动化实现路径。基于共享运营平台与SAP系统的技术集成优势，构建“规则配置ERP化、规则管控SSF化”的自动化实现路径。通过将规则引擎深度植入ERP核心事务层，实现业务规则与交易流程的深度集成，在业务执行环节，通过规则引擎实时触发预置校验逻辑，构建覆盖业务全周期的数字化监督体系，有效提升运营效能与风险防控水平。

（二）自动化流程构建。基于采购与销售核心业务场景，构建“规则驱动、流程贯通、数据协同”的自动化处理流程。以业务处理需求为导向，围绕单据复核、凭证过账、凭证审核三个核心节点构建校验规则矩阵，依托共享服务平台与ERP系统的深度集成开发与功能优化形成坚实的技术支撑层，确保了业务逻辑与系统执行的深度协同，使得自动化流程能够高效、准确地响应业务需求，提升整体运营效率。

（三）自动化管理策略。在ERP系统中采用分层配置策略，简易规则通过ERP可视化界面完成参数化定义，经审核发布后即时生效；复杂规则需基于业务逻辑构建可执行代码，通过单元测试、系统集成验证后完成部署，形成“配置即开发”的规则管理模式。在共享运营平台进行自动化任务管理控制，建立紧急优先与先进先出相结合的混合调度模型，对批量任务进行定时归集处理，降低ERP系统交互频次。创新采用动态负载均衡机制，依据业务量波动设置单员工最大在手单量阈值，通过滚动派单算法平滑业务峰谷冲击，规避高频交互引发的系统性能瓶颈。在共享运营平台构建多维监控体系，支持按服务目录、组织单元、自动化实体等维度进行任务追踪，异常流程可按业务分类、公司代码、利润中心实现精准阻断与重启，形成闭环管理。共享业务人员在共享运营平台接到服务请求后，根据预设场景自动触发自动化处理流程。规则校验全部通过的业务单据由系统自动完成处理；未全部通过的任务则智能分配至人工复核，充分发挥了人机协同的优势。运营端同步配置综合校验结果展示面板，展示各业务环节的规则校验结果，采用可视化的设计，如不同颜色标识通过与未通过的校验项等，支持运营人员快速识别问题并精准干预，实现从“人工主导”到“智能协同”的转型升级。

三、自动化建设及整合情况

（一）基于各层级规章制度，构建全量规则库。基于国家法律法规、集团制度规范及地区公司管理要求构建的多层级制度框架，通过深度解析制度文件与业务处理要求，实施制度管控层与业务执行层的规则耦合，构建覆盖全业务域、全生命周期的自动化规则库。通过深入拆解表单、发票、合同、附件、凭证审核要点，形成通用表单规则133条，附件规则354条、附件格式196条。将规则嵌入财务共享业务流程各个节点，依据流程环节中岗位职能差异，实现审核规则的智能匹配与动态调用，达成业务规则的集中化管控，有效消除规则碎片化带来的管理复杂性。

（二）细化规则配置，确保业务合规。从规则清单梳理到规则配置，在规则梳理完毕后，在ERP中对每条规则进行配置，将财务审核内容转化为数据要素化的规则表达式，业务处理过程中，将业务数据融入业务处理流程，与预先定义规则逻辑紧密结合。例如，以业务场景发票校验为例，为了实现合同信息、发票信息和预制发票信息三单匹配，定义规则检查，检查{合同相对人信息表}分录表【合同相对人名称】字段、{增值税发票信息}分录表【销售方名称】与{预制发票基本信息}分录表【供应商名称】字段是否一致，确保规则配置的准确性，提升业务处理质量。

四、推广上线及实施效果

1.效率提升：自动化处理释放业务增速新空间

首批单位集成业务自动化效果显著，发票校验业务，业务人员人均处理量原为97笔，单张单据人工处理平均耗时达11分钟，且最长处理时间竟达224.76小时。自动化实施后，人均处理量减少至54笔，自动化处理时间大幅缩短至3分钟，完全自动化的单据处理时间更是控制在1分钟以内，处理效率实现了5倍的提升。销售开票业务，原业务人员人均处理量为103笔，单张单据的人工处理平均耗时为4分钟，最长处理时间达到12分钟。自动化实施后，人均处理量减少至27笔，自动化处理时间压缩至1分钟，完全自动化处理的单据同样在1分钟以内完成。值得一提的是，西北公司的集成业务量在整体业务量中占比高达90%，其中发票校验业务的自动化率已达到72%，销售开票业务的自动化率高达97.43%，自动化方案的实施，不仅有效应对业务量的快速增长，还极大地减轻了业务人员的工作负担，整体业务处理能力也因此得到了显著提升。

2.质量保障：智能审核打造零差错业务闭环

基于“标准类规则+个性化规则”形成全量规则体系，将业务规则融入业务流程，通过转化为可复用、可配置的标准化组件，实现规则的高效应用。规则覆盖业务处理过程中的表单、发票、合同、凭证等全部审核要点，有效弥补业务前端逻辑认知的缺口，减少业务人员审核过程中的疏忽。

3.成本精益：人力与时间双优化创造资源红利

大集中ERP项目助力自动化规则集成。借助大集中ERP项目的建设良机，将集成业务的自动化规则直接嵌入到ERP系统中，实现了规则与系统的深度融合。在共享运营平台实现自动化员工、任务分配以及规则执行的全面管理，节省自动化系统开发成本，降低系统间的交互复杂性。采用固定时间批处理的自动化处理模式，按照预设的时间节点，自动批量处理业务数据，有效缩短业务处理时间。同时，通过单据在手量的上限控制，企业能够实时掌握业务数据的处理情况，避免系统拥堵现象的发生，确保了业务处理的顺畅。

4.推广价值：行业示范与转型升级双引领

集成业务自动化构建全量规则库，对业务处理流程进行了深度优化，确保了运营的高效性、准确性和可控性。通过对表单、发票、合同等信息进行校验，并对会计科目及核算维度实时审核，有效实现业务风险的事前识别，构建起“识别-预警-拦截-反馈”闭环管控流程。

参考文献

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[2]李晶.财务数字化转型背景下的业务财务一体化优化[J].市场瞭望,2025,(01):97-99.